현금 흐름 관리를 정의하고 현금 흐름 문제를 해결하는 방법
현금 흐름 관리의 중요성
미국 은행의 제시 하겐 (Jessie Hagen)이 수행 한 연구에 따르면 82 %의 기업 이 현금 흐름 관리가 원활 하지 않아 실패했습니다 .
귀하의 비즈니스가 지속적으로 더 많은 돈을 쓰는 경우 현금 흐름에 문제가 있습니다.
중소기업의 경우, 현금 흐름 관리의 가장 중요한 측면은 현금 유입과 유출 사이에 너무 큰 차이가 있기 때문에 발생한 현금 부족 현상을 피하는 것 입니다. 장시간 동안 청구서를 지불 할 수 없다면 사업을 영위 할 수 없습니다!
비즈니스에서 현금 흐름 관리 문제의 예
부동산 개발은 항상주기적인 산업이었으며 개발자는 종종 현금 흐름 문제가 발생하기 쉽습니다. 부동산 개발은 상당한 초기 자본 투자와 운영을위한 현금 유출을 필요로합니다. 건설 전 개발의 일부 또는 전부를 매각 할 수없는 경우, 개발이 매각되기 전에 종종 현금 흐름 문제가 발생합니다. 특히 부동산 시장 건설 중 부드러워진다. 많은 부동산 개발업자들은 오랜 시간 동안 부정적인 현금 흐름으로 인해 파산 하게되었습니다.
빠른 확장을 겪고있는 모든 비즈니스는 현금 흐름 문제를 겪을 수 있습니다. 사업 확장은 일반적으로 신입 사원 채용 , 추가 공간 임대료 인상, 광고 비용 증가, 새로운 시설, 장비 등에 대한 자본 투자 증가 등 인건비 증가를 초래합니다. 증가 된 재고 수준을 유지하는 것은 과도한 현금으로 빠르게 먹을 수 있습니다.
다른 기업에 신용을 확대하는 것은 기업이 현금 흐름 문제를 겪는 또 다른 일반적인 방법입니다. 인보이스 발행 은 일반적으로 30 일 또는 60 일 기준으로 이루어지며 고객이 지불을 지연하는 경우는 드물지 않습니다. 이로 인해 비즈니스가 현금 흐름 위기에 처할 수 있습니다.
다음은 현금 흐름 관리 문제가있는 비즈니스의 예입니다. 현금 잔액은 1 년 동안 마이너스입니다.
| Acme, Inc. - 2016 년 12 월 31 일 끝나는 현금 흐름표 |
| 운영 현금 흐름 | $ |
| 영수증 | |
| 고객 송장 | $ 80,000 |
| 다른 | $ 1,500 |
| 지출 | |
| 직원 급여 | - $ 45,000 |
| 공급 업체 | - $ 25,500 |
| 다른 | - $ 5,000 |
| 영업 순 현금 흐름 | 6500 달러 |
| 투자로부터의 현금 흐름 | |
| 장비 및 소프트웨어 구매 | - $ 5,500 |
| 투자 순 현금 흐름 | - $ 5,500 |
| 파이낸싱으로 인한 현금 흐름 | |
| 대출 지불 | - 3,300 달러 |
| 주주 배당금 | - $ 5,000 |
| 파이낸싱을 통한 순 현금 흐름 | - $ 8,300 |
| 현금 잔고의 순 변경 | - 7,300 달러 |
현금 흐름 문제 해결
사업 소유자는 정기적으로 현금 흐름 분석 을 수행하고 현금 흐름 예측을 사용해야하므로 현금 흐름 문제를 해결하는 데 필요한 조치를 취할 수 있습니다. 많은 소프트웨어 회계 프로그램 에는 현금 흐름 분석을 쉽게 해주는보고 기능이 내장되어 있습니다.
이것은 현금 흐름 관리 의 첫 번째 단계입니다 .
현금 흐름 관리의 두 번째 단계는 비즈니스에 적절한 현금 흐름을 유지할 전략을 개발하고 사용하는 것입니다. 중소기업을위한 가장 유용한 전략 중 하나는 현금 흐름 전환 기간 을 단축하여 비즈니스가 더 빨리 돈을 벌 수 있다는 것입니다.
사업이 확장되는 경우 성장 단계에서 현금을 한 번 이상 주입해야 할 수 있습니다. 이것은 금융 기관으로부터의 기업 대출 ( 부채 파이낸싱 ) 또는 투자자로부터의 주식 파이낸싱 의 형태를 취할 수 있습니다.
부채 파이낸싱은 구매할 자산이 대출의 담보 로 사용되는 장비, 건물, 토지 또는 기계 장치와 같은 자산에 일반적입니다. 주식 금융보다 채무 금융에 대한 주요 이점은 비즈니스 소유자가 비즈니스의 부분적인 소유권을 포기할 필요가 없으며 완전한 통제력을 유지해야한다는 것입니다.
단기 현금 흐름 부족의 경우 많은 중소기업 소유주가 신용 카드 또는 신용 한도를 사용 합니다.
주식 자금 조달은 천사 투자자 또는 벤처 캐피탈 로부터 돈을 모으는 것을 포함합니다. 사업이 성공하지 못한다면 투자 된 돈이 갚을 필요가 없다는 점에서 주식 금융은 위험 부담이 훨씬 적습니다. 그러나, 투자자 (들)에게 자금을 대가로 교환 (들)은 부분 소유자가된다. 그리고 이익의 몫을 가져 가고, 비즈니스가 어떻게 운영되는지에 관해 말하는 것을 가지고있어 라.
어떤 형태의 자금 조달이 필요한지간에 금융 기관이나 투자자에게 제시 할 수있는 최신 사업 계획을 수립하는 것이 중요합니다. 사업 계획 은 미래 사업을위한 자금 조달의 필요성과 효과를 입증해야합니다.
예 : 신중한 현금 흐름 관리를 통해 Monique는 자신의 침대와 아침 식사를 수익 사업으로 바꿀 수있었습니다.