무역 신용 비용의 실제 비용은 얼마입니까?
대부분의 전문가들은 중소기업이 대개 거래 신용으로부터 얻은 자금 조달의 40 % (공급 업체에게 빚지고있는 것)가 있다고 추정합니다.
이것은 중소기업 대차 대조표 에서 가장 큰 단일 운영 책임 책임입니다. 회사가 작을수록 현재의 채무로서 무역 신용의 비율이 높습니다.
무역 신용은 어떻게 작동합니까?
회사가 공급 업체로부터 구매할 때, 해당 공급 업체는 종종 회사가 지불 지연을 기꺼이 허용 할 수 있습니다. 공급자가 지연된 지불을 허용하면 공급자는 효과적으로 회사에 자금을 제공하고 있습니다. 이 크레딧은 회사의 운영 자금 조달의 원천이됩니다. 아주 작은 기업과 신생 기업의 경우, 거래 신용 만 가지고있을 수 있습니다. 공급 업체는이 사실을 알고 있으며 채권과 신용을 보유한 회사에 주시합니다.
조심스럽게 공급 업체를 선택하십시오.
비즈니스 문이 열리면 첫 번째 작업 중 하나는 공급 업체를 신중하게 선택하는 것입니다. 공급 업체를 선택할 수있는 제품은 물론 거래 크레딧 조건도 제공해야합니다.
새롭거나 성장하는 비즈니스라면 거래 신용을 제공하는 공급 업체를 선택하고 선호하는 거래 대금을 제공하는 공급 업체를 선택하는 것이 좋습니다.
당신이 공급자를 선택할 때, 당신은 일반적으로 그 공급자들에게 프리젠 테이션이나 제안을 할 것입니다. 필요한 인벤토리의 양과 미래로 나아갈 필요가있는 인벤토리의 양을 분명히하고 강조하십시오.
당신은 무역 신용의 가치가있는 회사로서 공급 업체에게 당신의 회사를 매력적으로 보이게하고 싶습니다. 당신이 공급자와 더 많은 사업을 할수록, 그 공급자와의 거래 신용 조건에 관해 당신의 협상 자세가 좋아질 것입니다.
무역 신용 비용
즉, 공급 업체가 거래 신용 을 회사에 부여하는 데 드는 비용이 있습니다. 공급 업체는 아마도 현금 흐름과 관련하여 동일한 위치에 있으므로 현금을 지불하는 것보다 공급자로부터 구매 한 비용의 유효 비용이 종종 더 높습니다. 더 높은 구매 가격을 흡수해야 할뿐만 아니라 실제 거래 비용을 계산해야합니다.
회사 거래 신용을 제공하는 회사는 고객에 대한 신용 정책을 가지고있는 것처럼 신용 정책을 가지고 있습니다. 이 신용 정책 은 다음과 같은 무역 조건을 가질 수 있습니다 : 2/10, net 30. 이것은 10 일 내에 청구서를 지불하면 공급 업체가 2 % 할인을 제공함을 의미합니다. 할인을받지 않으면 30 일 이내에 청구서를 제출해야합니다. 공급 업체가 이러한 거래 조건을 제공 한 경우 그 의미는 무엇입니까?
무역 신용의 실제 비용의 예
여기서 우리는 거래 신용 비용을 계산하는 공식을 사용할 수 있습니다.
이 공식은 할인을받지 않는 비용이라고도합니다. 회사가 2/10의 거래 조건을 제공한다고 가정 해 봅시다. 이제 회사는 2 % 할인을받을 수없는 시나리오를 상상해야합니다. 즉, 청구액을 지불하고 10 일 이내에 할인을 받으려면 현금 흐름이 없으므로 비용이 얼마나 들지 요?
할인하지 않는 비용을 계산하는 공식은 다음과 같습니다.
할인율 ÷ (1 - 할인율) x [360 / (전체 지불 일 수 - 할인 일수)]
위에 주어진 예제를 사용하는 수식에 대한 단계별 설명은 다음과 같습니다. 2/10 net 30.
- 할인율 2 %를 (100 % - 2 %)로 나눈 값을 100 %에서 2 % 할인율을 뺀 값으로 나눕니다. 2.0408 %와 같습니다.
- 360 일 - 공칭 일수를 1 년에 허용되는 지불 일수 (30 일) - 허용 할인일 (10 일)의 합계로 나눕니다. 그것은 18입니다.
- 2.0408 %의 결과에 18을 곱합니다. 실제 연간 이자율 인 36.73 %와 같습니다.
위의 예에서 조건에 따르면 36.73 %는 할인하지 않는 비용입니다. 신용 조합이나 은행 대출금을 저금리로받을 수 있습니다.
귀사가 무역 신용을 사용해야합니까?
귀하의 회사가 재고 및 소모품 또는 다른 자금 조달 원 을 사기 위해 거래 신용을 사용해야합니까? 귀사에 무료 현금 흐름 이있는 경우 신용 조건에 따라 할인을 받으십시오. 그렇다면 그렇습니다. 그러나 위의 섹션에서와 같이 거래 신용 비용 또는 할인하지 않는 비용을 계산해야합니다.
할인을받을 현금 흐름 이 없다면 더 저렴한 형태의 자금 조달을하는 것이 일반적입니다. 할인을 받으려면 항상 충분한 현금 흐름을 유지하는 것이 좋습니다.