사업 소득세 준비 및 제기 질문

01 - 사업 세금 신고서를 제출해야합니까?

대답은 항상 "예"입니다. 소득이 있고 소득세 신고서를 제출하지 않은 경우, IRS로부터 벌금 및 벌금이 부과 될 수 있습니다. 귀하의 비즈니스가 손실을 겪고있는 경우에도 해당 손실을보고해야합니다. 사업 손실은 개인 세금 환급에서 총 소득을 줄일 수 있기 때문에 실제로 도움이 될 수 있습니다.

독립적 인 계약자 인 Form 1099-MISC 에보고 된 소득을 포함한 모든 사업 소득을 개인 소득 신고서에보고해야합니다. 그러므로 과세 대상 소득을 줄이기 위해 허용 가능한 공제액을받는 것이 합리적입니다. 그것은 "진정한"사업이 되기에는별로 도움이되지 않습니다. 당신은 사업처럼 운영되고, 사업 및 개인 기록을 분리하여 보관하고, 이익을 얻으 려한다는 것을 보여줄 필요가 있습니다.

비즈니스 세금 혜택을 활용하기 위해 간단한 비즈니스를 설정하는 방법에 대해 자세히 알아 보십시오.

02 - 세금 환급을 준비하기 위해 세금 소프트웨어를 사용할 수 있습니까?

세금 소프트웨어는 개인 세금 환급에 중점을두고 있지만 대부분의 상위 세금 소프트웨어 프로그램에는 Schedule C (독점 주인 및 단일 회원 LLC 용)가 포함 된 버전이 있습니다. 일부에는 파트너십 및 법인세 환급을 준비하는 과정을 안내하는 버전도 있습니다. 소프트웨어의 브랜드 및 버전에 대한 세부 정보를 확인하여 원하는 양식이 포함되어 있는지 확인하십시오.

03 - 사업 세금 환급을 준비하려면 CPA가 필요합니까?

간단한 Schedule C 세금 환급을받는 경우, 자신이하는 일을 알고 있다면 세금 소프트웨어를 사용하거나 직접 양식을 작성할 수 있습니다. 그러나 무엇인가 놓친다면 어떨까요? 중요한 공제가 누락되면 돈을 내고 더 높은 세금을 낼 수 있습니다.

또한 Schedule SE를 작성 하여 자영업 세금을 내고 개인 세금보고에 세금을 포함시켜야한다는 사실을 잊지 마십시오.

대형 워크 인 세금 준비 회사의 세금 준비자는 개인 세금 양식보다 사업 세에 익숙하지 않습니다. 그들은 Schedule C를 알지만 파트너쉽이나 회사의 수익은 알 수 없습니다.

파트너십 및 법인세 신고는 복잡합니다. 여기에는 사업에 대한 별도의 세금 신고서를 준비한 다음 각 주주 또는 파트너에 대한 K-1을 준비해야합니다. 도중에 많은 함정이 있습니다.

CPA를 찾거나 등록 된 사업자 작성자 (예 : 등록 된 에이전트) 로부터 도움을받을 수 있습니다. 어쨌든 비즈니스 세금 환급에 대한 도움을 얻는 것이 가치가있는 경우가 많습니다.

04 - 나의 사업 소득을 어떻게 결정합니까?

사업 세금 환급을 준비하기 전에 종종 "P & L"이라고하는 손익 계산서 또는 손익 계산서를 작성해야합니다. 이 진술은 모든 사업 수입원을 나열한 다음 모든 비용을 표시합니다. 소득에서 비용을 뺀 순이익. 사업 소득세 신고서에 물물 교환 소득 도 포함시켜야합니다.

제품을 제조하거나 판매하는 사업체에 대해 사업 소득세 신고서를 작성하는 경우, 1 년 동안의 제품 가치 변화를 보여주기 위해 판매 된 제품 가격 계산서를 포함해야합니다.

05 - 모든 사업 비용은 공제 가능합니까? 어떤 것이 공제 대상인지 어떻게 알 수 있습니까?

거의 모든 사업 지출은 다음과 같은 경우 세금 공제가 가능합니다.

• 당신은 합법적 인 사업을하고 이익을 얻으 려한다는 것을 증명할 수 있습니다.
• 각 비용에 대한 사업 목적을 증명할 수 있습니다.

우수한 기록을 유지하는 것이 사업 비용을 공제하는 열쇠입니다. 비즈니스 오너가 가장 흔히 저지르는 실수는 비즈니스 마일리지 및 식사 및 엔터테인먼트 비용 기록을 보관하지 않는 것입니다.

국세청이 합법적 인 사업비로 간주하지 않기 때문에 일부 비용은 사업체에서 공제 할 수 없습니다. 예를 들어, 정치 기부금, 벌금 및 벌금, 사회 또는 스포츠 클럽 회원권 및 출퇴근 비용 은 공제 할 수 없습니다. 공제 할 수없는 비즈니스 비용 에 대해 자세히 알아보십시오.

06 - 자영업 세금을 내야합니까?

모든 납세자는 사회 보장 및 메디 케어 세금을 소득에 지급합니다. 종업원은 원천 징수를 통해이 세금 (FICA 세금)을 납부하고 고용주는 필요한 금액의 나머지 절반을 납부합니다. 자영업자는 자영업 세금을 자신의 비즈니스의 순 소득세에 지불함으로써이 세금 (SECA 세금이라고 함)의 전체 금액을 지불합니다.

자영업 세금을 내야하는지 알아 보려면 고용인인지 사업주 인지를 알아야합니다 . 귀하가 중소기업을 소유하고 운영하는 경우, 귀하는 사업주이며 자영업 세금을 납부해야합니다. 파트너 및 LLC 회원이이 범주에 포함됩니다.

귀하가 법인의 주주 또는 임원 인 경우, 귀하는 또한 직원이며 귀하는 귀하의 급여에 대해 FICA 세금을 납부합니다. 자영업 세금은 내지 않습니다.

종업원이 지불 한 사회 보장 세 (Social Security Tax)와 같은 자영업 세금의 사회 보장 분담금은 귀하가 은퇴하거나 장애인이되었을 때 사회 보장 연금 혜택 자격을 부여합니다.

07 - 사업 세금이 개인 세금 환급에 어떻게 영향을 줍니까?

귀하가 소유하고있는 업종에 따라 귀하의 개인 소득세 신고서에 귀하의 사업 세액이 포함됩니다.

중소기업 소유주는 자신이 소유 한 사업체별로 Schedule C 를 제출하고이 Schedule C의 순 수입은 개인 세금보고 첫 페이지의 12 행에 있습니다. 따라서 귀하의 사업 소득은 귀하의 다른 소득과 동일한 비율로 귀하에게 직접 과세됩니다.

파트너십의 소유자 (파트너쉽으로 등록한 여러 회원 LLC의 회원 포함)는 파트너십의 세금 부채를 공유하는 일정 K-1 을받습니다. Schedule K-1 수입은 각 파트너의 소득세 신고서에 포함되며 다른 수입원과 함께 과세됩니다.

같은 방식으로, 기업 및 S 기업의 소유자는 K-1 소득을 자신의 회사 주식으로 나타내는 Schedule K-1을받으며, K-1 소득은 개인 세금 환급액에 포함됩니다.