캐나다 기업에 대한 세금 공제 및 사업 경비
- 비즈니스 관련 영수증 추적
- 사업비와 관련된 비용
- 가내 사업비
이 기사의 후속 기사 인 중소기업을위한 세금 공제를 극대화하는 방법 은 다음과 같습니다.
- 자동차 소득세 공제
- 여행 경비
- 배우자 또는 자녀 고용
- 광고비 및 기타 비용
중소 기업에 대한 세금 공제를 극대화하는 방법 : 첫 번째 규칙
공제액을 최대화하는 첫 번째 규칙은 모든 사업 관련 영수증을받는 것입니다. 캐나다 국세청 (CRA)은 귀하의 모든 사업비를 영수증으로 백업해야한다고 주장하기 때문에, 귀하는 그것을 수금해야합니다 (CRA가 언젠가 그들을 보길 원할 수 있으므로 6 년간 보관해야합니다 ).
이 영수증을 일년 내내 기록하는 것은 많은 중소기업 소유자에게 소득세를내는 것을 준비하는 가장 어려운 부분입니다. 아무리 작은 구매라도 영수증을 요구하면 나중에 슬픔을 피할 수 있습니다.
영수증을 처음 수령 할 때 영수증을보고 영수증에 자신이 무엇을하고 있는지, 그리고 읽기 쉬운 공급 업체의 이름과 날짜가 있는지 확인하도록 훈련해야합니다.
불완전한 영수증은 회계 목적으로 사용하는 기록 보관 시스템에 영수증 데이터를 입력 할 때 악몽입니다. 특히 귀하 또는 회계사가 불완전한 영수증의 내용을 파악하고 몇 달을 기록하려고하는 경우 사실 이후.
영수증을 수집 할 때 영수증을 보는 습관을 쌓고 필요한 모든 정보가 읽기 쉬운 방식으로 포함되어 있는지 확인하는 것은 비즈니스 소득세 공제를 극대화하기위한 중요한 첫 단계입니다. 사업 영수증을 정리하는 법을 배웁니다.
세금 공제 : 사업 수행 비용 극대화
"돈을 벌기 위해 돈이 필요하다"라는 옛 격언은 중소기업을 운영 할 때 분명히 사실입니다. 이 체크리스트를 사용하여 사업 비용과 관련된 잠재적 세금 공제를 최대한 활용하고 있는지 확인하십시오.
1) 사업 세 및 사업 관련 회비, 회원권 및 기부금을 모두 공제 했습니까?
비즈니스 라이센스 비용 또는 사업 세가 공제 비용 이된다는 사실을 아무도 잊지는 못하지만 때로는 비즈니스 관련 단체에 지불하는 연회비 일부를 간과하는 경우가 있습니다. 당신이 대부분의 중소기업 사람들과 같은 사람이라면, 당신은 여러 사람에 속해 있으므로 캐나다 소득세에 대한 모든 적절한 수수료를 공제해야합니다.
2) 사업을하기 위해 돈을 빌린 경우,이자와 관련된 모든 비용을 공제 했습니까?
귀하가 사업을하기 위해 빌린 돈에 대해 지불하는이자는 세금 공제 금액입니다.
또한 비즈니스 융자 에 대한 이자율을 줄이기 위해 지불 한 수수료 또는 비즈니스 자산의 구매 또는 개선과 관련된 수수료 (신청서를 포함하여 융자가 있었던 경우)와 같은 관련 수수료를 공제 할 수도 있습니다. 감정 및 관련 법적 비용. 이 세금 공제에 대한 자세한 내용은 캐나다 국세청 (Canada Revenue Agency)의 비즈니스 및 전문직 소득 가이드 (Business and Professional Income Guide) 의 관심 분야 섹션을 참조하십시오.
3) 보험 사업 비용을 모두 공제 했습니까?
생명 보험료는 허용 공제가 아니지만 귀하가 사업장에서 사용하는 건물, 기계 또는 장비에 대해 보험료를 지불 한 보험료를 공제 할 수 있습니다.
4) 귀하는 귀하의 모든 관리 및 행정 사업 비용을 공제 했습니까?
지난 1 년간 발생한 모든 관리 및 행정 비용은 합법적 인 사업 비용과 합법적 인 소득세 공제이며 은행 수수료가 포함됩니다.
5) 귀하는 모든 관련 유지 보수 및 수리 사업비를 공제 했습니까?
지난 1 년 동안 수입을 얻으려는 재산에 대해 유지 보수 및 / 또는 수리 비용을 공제 할 수 있습니다. 대부분의 경우, 노동과 재료의 전체 비용은 직접 사업을하지 않는 한 중소기업 세액 공제를받을 자격이 있으며,이 경우에는 소득세에 재료 비용 만 공제 할 수 있습니다.
돈 벌기 재산으로 집을 돌리는 7 가지 방법을 읽으 십시오 .
6) 귀하는 귀하의 모든 사무 비용과 용품의 전액을 공제 했습니까?
기존 사무실이있는 경우 모든 종이 클립, 스테이플러, 펜 및 컴퓨터 용지 비용이 실제로 1 년 내 합산됩니다. 귀하의 비즈니스에 따라 사진사 인 경우 영화 비용, 수의사 인 경우 마약 비용과 같은 공급 비용이있을 수 있습니다. 일반적으로 공급은 비즈니스가 제공하는 재화 나 서비스를 제공하기 위해 간접적으로 소비되는 항목으로 정의됩니다. 귀하의 공급품을 정확하게 파악하고 비용을 지불하면 최종 소득세 청구서에 큰 변화를 줄 수 있습니다.
세금 공제 : 홈 비즈니스 지출 극대화
많은 사람들이 가내 사업을 운영하여보다 친밀한 환경에서 일할 수 있도록하거나 가족 관련 이유로 일하는 동안 가내 사업자가 알아야 할 가내 사업 세액 공제 도 있습니다.
집에서 비즈니스를 위해 작업 공간을 사용하는 것과 관련된 비즈니스 비용 을 공제하기 위해서는 귀하의 집이 귀하의 "주요 사업장"이어야하거나 "귀하의 사업 소득을 얻는 데에만 공간을 사용해야하며, ( Business and Professional Income Guide , Canada Revenue Agency (CRA))를 통해 고객, 고객 또는 환자를 만날 수 있습니다.
가내 사업 세액 공제로 얼마를 청구 할 수 있습니까?
CRA는 납세자에게 청구해야 할 가내 사업 경비의 적절한 부분을 계산하기 위해 "합리적인 근거 사용"을 권고합니다. 집에서 사업용 작업 공간을 차지하고 전체 면적으로 나누는 공식은 가내 사업 세액 공제를 계산할 때 잘 작동합니다.
대부분의 캐나다 세금 소프트웨어 프로그램 은 개인 / 비즈니스 작업 공간 비율에 따라 비용 부분을 자동으로 계산합니다.
주택 비용을 공제 했습니까?
열과 전기는 적격 비용입니다. 1 년 동안 공과금을 보관하십시오.
집 유지 보수 비용 중 적절한 부분을 공제 했습니까?
주택 유지 보수 비용에는 가정 및 부동산 수리 비용이 포함되지만, 예를 들어, 재료 세척 또는 청소 서비스 비용도 포함됩니다. 그리고 집 보험은 어떨까요? 당신은 또한 그것의 적절한 부분을 공제 할 수 있습니다.
주택을 소유하고 있다면 주택 소유와 관련된 비용을 공제 했습니까?
예를 들어, 자신의 집을 소유하고 가내 사업을 운영하는 경우 재산세의 일부를 사업 비용으로 공제 할 수 있습니다. 해당되는 경우 모기지이자 및 자본 비용 허용 한도 (CCA)가 세금 공제가됩니다. 귀하의 주택 사업 부분에 대해 CCA (감가 상각비)를 사용하는 것은 귀하의 회계사 와상의해야합니다. 왜냐하면 귀하의 거주지를 장래에 판다면 주거 면제에 영향을 미치기 때문입니다.
캐나다 국세청 (Canada Revenue Agency) 양식 T2125에는 가내 사업 소득세 공제에 대한 허용 가능한 청구 금액을 계산할 때 유용 할 수있는 "사업용 가정 지출 계산"이라는 도표가 있습니다.
귀하의 순 수입보다 많은 금액을 귀하의 사업에서 공제 할 수는 없습니다.
가내 사업자는 물론 특정 중소기업 세금 공제 중 일부 또는 전부를 청구 할 수 있습니다.
사업 소득세를 극대화하는 더 많은 방법 공제 는 자동차 경비, 협약 및 귀하의 사업에서 자녀 또는 배우자 고용과 같은 상황에 적용될 수있는 다른 사업 경비에 대해 논의합니다.
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