8 대 연말 비즈니스 세금 계획 팁

01 - 1 단계 - 타이밍 수입 및 경비

사업 과세 연도가 끝나면 금년이나 내년에 소득을 얻을 수 있습니다. 소득이 낮은 해에 소득을 얻을 수 있다면 세금을 최소화 할 수 있습니다.

예를 들어 금년에 손실이 발생하지만 내년에 수익이 발생한다는 것을 알게되면 금전적 이익이 낮을 때 고객이 금전을 지불하도록 권장 할 수 있습니다. 내년에 수익이 줄어들 것이라고 생각한다면 고객의 지불금을 내년으로 옮겨보십시오. 이것은 내년에 어떤 일이 일어날 지 당신이 정말로 알지 못하기 때문에 까다 롭지 만 세무 고문과상의 할 필요가 있습니다.

타이밍 비용
올해 또는 내년에 경비를 공제 할 것인지 고려할 때 다음 세 가지 사항을 고려해야합니다.

• 당신의 이익이 더 높은 해를 공제하십시오. 이것은 그 해에 더 낮은 이익을 가져올 것입니다.
• 공제 금액이 많은 해에 공제하십시오. 해마다 일부 공제액이 변경됩니다. 이러한 변화에 대해 배우면 더 높은 금액에서 공제 할 수 있으므로 돈을 절약 할 수 있습니다.
• 세율이 더 높은 해에 공제하십시오. 내년에 사업 세율이 올라갈 것이라는 것을 알고 계시다면, 그 해의 과세 소득을 최소화하기 위해 내년에 공제를 받으십시오.

세금 수입 및 지출 공제의 원칙은 조심스럽게 세금 자문위원의 도움을 받아 수행하는 경우 사업 세를 낮추어야합니다.

02 - 스타킹 업과 선불로 세금 절약

1 단계에서 언급했듯이 재고 및 소모품 및 선불 비용을 구입하여 비용을 늘리고 이익을 낮출 수 있습니다. 주위에 돈이 있다면, 또는 구매를 위해 신용 한도 또는 사업 신용 카드를 합리적으로 사용할 수있는 경우, 소모품을 구입하십시오. 예 :

비축

• 사무 용품 및 복사 용지를보고 합리적인 금액을 보충하십시오.
  
• 공장, 창고 또는 작업장에서 정기적으로 사용하는 소모품을 가지고 있다면 이것들도 구입하십시오.

선불

• 귀하의 비즈니스 보험 또는 귀하의 비즈니스 유형에 대한 특수 보험 (예 : 과실 보험)과 같은 선불 보험
  
• 임대료 또는 주택 담보 대출 선불. 모기지를 선불로 납부하는 경우 추가이자를 지불하는 것이 아니라 교장을 내리고 있는지 확인하십시오.
  
• 전문 저널 또는 사무실의 리셉션에 대한 구독료 선불.

세무 상담원과 확인하여 저축으로 소득이 감소되는지 확인하십시오.

03 - 종업원을위한 401k 계획 수립을 통한 세금 절약

귀하의 회사가 금년에 수익을 올릴 것이고 과다한 현금이 있다면 자신과 직원을 위해 401 (k) 또는 세이프 하버 401 (k)를 설정하여 세금을 절약 할 수 있습니다. 단독 소유권 이 있더라도 401 (k)를 사용하여 은퇴를 위해 돈을 마련하고 사업 세금을 절약 할 수 있습니다. 사실 규칙이 적기 때문에 직원이 없으면 절차가 더 쉽습니다.

401 (k) 플랜의 세금 혜택 :

• 플랜이 존재하는 처음 3 년 동안 매년 401 달러 플랜을 설정하고 관리하는 비용에 대해 귀하의 비즈니스에 대한 세액 공제를 청구 할 수 있습니다.
  
• 귀하 자신과 직원을 위해 귀하의 비즈니스에서 따로 설정 한 금액은 비즈니스 비용으로 공제됩니다 (최대 한도까지)
  
• 개별 직원은 자격있는 계획에 넣으면이 세금을 과세됩니다. 돈은 그것이 나올 때까지 과세되지 않습니다.

이 과세 연도가 끝나기 전에 계획을 수립하면 계획을 수립하고 자금을 조달하는 데 드는 비용 절감 이상의 효과를 얻을 수 있습니다.

04 - 세금 부과를 위해 대손 부채 탕감

불량 (채무 불 수) 채무는 연말까지 상각 될 수 있으며 미수금은 귀하의 이익을 낮추기 위해 사용될 수 있습니다. 이 프로세스의 작동 방식은 다음과 같습니다.

1. 1 년 동안 수집하는 미수금 및 수집에 어려움을 겪고있는 미수금이 있습니다.
   
2. 연말에 미수금 고령화 보고서 를 실행하여 오랫동안 가입자에게 돈을 지불하지 않은 사람이 있는지 확인하십시오.
   
3. 고객이 더 이상 활동하지 않거나 지불을 중단 한 경우 귀하의 수입을 줄이기 위해이 고객의 잔액을 총 매출액에서 줄일 수 있습니다.
   
4. 당신이 쓰고 싶은 모든 나쁜 빚을 더해라 . 이 부채를 정말로 갚고 싶다. 나중에 고객으로부터 돈을 수령하면, 상각을 취소하고 수입을 소득으로 신고해야합니다. 세금 전문가와 함께 목록을 검토하십시오.

05 - 쓸모없는 장비 및 재고 정리 작성 및 세금 절약 가능

쓸모 없거나 , 손상되었거나 가치가없는 장비는 지출을 늘리고 세금 책임을 줄이기 위해 회계 기록에서 제외 될 수 있습니다. 이 프로세스의 작동 방식은 다음과 같습니다.

• 사무실 장비 및 제품을 만드는 데 사용하는 장비를 포함하여 회사의 모든 장비 목록을 가지고 있어야합니다. 이 목록을 살펴보고 (1) 구식이거나 구식이거나 (2) 가치가 없거나 수리 할 수 ​​없을 정도로 손상된 경우 또는 (3) 손상되었지만 여전히 사용할 수있는 경우를 표시하십시오.
  
• 쓸모 없거나 쓸데없는 품목의 경우에는 폐기를위한 장비의 전체 ​​값을 기입하십시오
• 손상되었지만 계속 사용할 수있는 품목의 경우 감면 가치 감소를 기재하십시오. 예를 들어, 2,000 달러에 구입 한 컴퓨터가 있고 새 컴퓨터를 구입했기 때문에 뒷방에 앉아 있으면 컴퓨터가 쓸모 없기 때문에 2,000 달러의 구입 가격을 모두 지불 할 수 있습니다. 장비 비용이 $ 1,000이며 손상으로 인해 $ 300의 비용이 더 적다면 비용을 $ 300로 책정하여 장부가를 $ 700로 줄일 ​​수 있습니다.
  
• 이러한 모든 상각 및 감액의 총액은 귀하의 세금 신고서에 대한 비용으로 간주 될 수 있습니다. 그런 다음 자산의 가치가 감소합니다.

06 - 직원에게 상여금 또는 선물 제공 - 사업 세금 감면

연말은 직원에게 보너스를 지급하거나 선물과 파티를 제공하는 전통적인 시간입니다. 이러한 비용에 대한 세금 공제를받는 것 외에도 직원들로부터 많은 호의 를받습니다.

직원 / 소유자 보너스는 특정 상황에서 비용이 공제 될 수 있습니다. 예 :

• S 기업 은 보너스 지급 당시 자신의 주식을 소유하고있는 한 주주 와 소유주에 대한 보너스를 공제 할 수 있습니다.
  
• C 기업 은 보너스 지급 당시 50 % 이상의 소유권을 가진 주주 / 보너스에 대해서만 상여금을 공제 할 수 있습니다.

모든 유형의 회사의 직원에 대한 상여금은 공제 가능한 사업 비용입니다. 그러나 소유자 / 파트너 / 회원은 국세청 (IRS)에서 자영업으로 간주되기 때문에 단독 소유자, 파트너 및 유한 책임 회사 (LLC) 회원에게는 보너스가 공제되지 않습니다. 이것은 기업이 있고 그 회사의 직원이되어 세금 공제가 더 많이 발생할 수있는 한 가지 상황입니다.

휴일 선물 및 휴일 파티는 일상적으로 / 자주 제공되지 않고 영업권을 홍보하기위한 목적으로 공제를받을 수 있습니다.

선물, 포상, 상여 및 세금 에 관하여 더 많은 것을 읽으십시오

07 - 보너스 감가 상각 및 섹션 179 공제를 통한 세금 절감

2008 년 이래 최근의 법률은 특정 유형의 비즈니스 장비에 대한 감가 상각 을 가속화 하여 기업이 세금 감면 혜택을 누릴 수있게함으로써 비즈니스 투자를 장려하고 있습니다. 이 조항은 올해 더 많이 구입 한 비즈니스 장비의 가치를 더 많이 지출 할 수있게하여 세금 공제를 더 많이받을 수 있도록합니다.

보너스 감가 상각비
보너스 감가 상각 조항을 통해 기업은 해당 부동산이 가동되는 해 동안 특정 적격 자산의 조정 기준의 50 %를 감가 상각 할 수 있습니다. 일부 주에서는 보너스 감가 상각을 수정하거나 거절한다는 사실을 알고 있어야합니다. 주정부의 수입 부서 에 문의하여 해당 조항이 귀하의 주에서 무엇인지 확인하십시오.

섹션 179 감가 상각비
가속 감가 상각의 또 다른 형태는 섹션 179 속성을 포함합니다.

장비 구입을 고려하고 있다면 세금 전문가와상의하여 내년이 아닌 올해에 구매하는 것이 좋은 세금 변동이되는지 확인하는 것이 좋습니다.

08 - 에너지 효율적 차량 및 부동산 구매로 세금 절약

2008 년의 긴급 경제 안정화 법 (구제 금융이라고도 함)에는 에너지 절약 조치 이행을위한 소비자 및 기업을위한 세금 감면이 지속되었습니다. 이러한 조치의 대부분은 공공 설비 및 연료 생산 사업을 대상으로하지만 일부는 일반 사업에도 적용됩니다. "친환경적" 은 귀하의 비즈니스에 세금 절감 효과를 제공 할 수 있습니다. 예를 들어, 귀하의 비즈니스에 도움이 될 수있는 조항이 있습니다 : [/ p [

에너지 효율 속성
상업용 건물에 설치된 에너지 효율적인 건물 건물의 HVAC, 온수 및 실내 조명 시스템의 에너지 및 전력 비용 절감을 통해 에너지 절감을 달성해야합니다. 공제 금액은 50 %의 에너지 절감 목표를 달성 한 빌딩의 건물 바닥 면적 1 평방 피트 당 최대 $ 1.80입니다. IRS는 또한 에너지 효율 측정을위한 상업용 부동산 소유자에 대한 공제에 대한 자세한 내용을 제공하는 게시판을 발행했습니다.

대체 자동차 및 하이브리드
IRS는 대체 자동차 및 하이브리드 자동차 구매시 세금 절감에 대한 정보를 계속 제공합니다. 더 많은 자동차 제조업체들이 자사의 라인업에 하이브리드를 포함 시키면 자동차 목록이 확대되고있다. 이 차량의 원래 구매자 여야하지만 (세금 공제와 반대되는) 직접 세금 공제가 주어 지므로 세금 절감 효과가 더 커집니다.

09 - 면책 조항

이 기사와이 가이드 사이트의 정보는 일반적인 정보 용입니다. 작성자는 CPA, 세무 전문 변호사 또는 등록 대행사가 아닙니다. 특정 상황과 관련된 정보는 세무 전문가에게 문의하십시오.