자금 세탁 방지법에 대해 알아야 할 사항
돈 세탁이란 무엇입니까?
간단히 말하면, 돈세탁은 실제 돈을 숨기는 데 사용되는 거래 및 활동입니다.
많은 경우에, "불법 기업"(IRS가 그들에게 전화하는 것처럼)은 더러운 돈을 (예를 들어, 마약 거래와 같은 불법적 인 활동으로부터) 합법적으로 보입니다. 즉 깨끗합니다. 따라서 돈은 "세탁"됩니다.
Business Outsider는 돈세탁은 국제 문제라고 말합니다.
부패한 정치인 및 마약 카르텔에서부터 세금 사기와 위자료 희생에 이르기까지 모든 사람들이 그렇게합니다.
돈은 어떻게 세탁 되나요?
자금 세탁의 원칙은 돈의 출처를 밝히지 않고 현금을 금융 시스템에 도입하는 것입니다. 누군가가 불법 거래로 인한 현금을 가지고 있다고 가정 해 봅시다. 그 사람은 현금으로 지불하려고 시도하여 현금이 어디에서 왔는지 밝힐 필요없이 금융 시스템에 들어갑니다.
돈 세탁 방법은 보통 돈세탁을위한 3 단계 과정으로 운영됩니다. 첫 번째 단계 (배치)에서는 "더러운"돈이 금융 시스템에 도입되며 보통 작은 예금으로 유입됩니다.
두 번째 단계 (계층화)에서는 돈이 분산되거나 분산됩니다. 그리고 세 번째 단계 (통합)에서는 돈이 경제로 다시 도입되며 주택이나 기업과 같은 대형 티켓 품목을 구매하는 데 사용됩니다.
왜 돈 세탁은 범죄입니까?
명백한 것처럼 보이지만 돈세탁은 몇 가지 이유로 범죄 행위입니다.
국세청 (IRS)은 이러한 수입이 과세되지 않기 때문에 이러한 부당한 이득을 추적하는 연방 기관입니다. 알 카포네 (Al Capone)가 탈세 혐의로 유죄 판결을 받았던 1930 년에 알게 된 것처럼 불법적 인 이익까지도 과세 대상이다.
미국 재무부는 과세를 피하는 것보다 훨씬 진지한 입장을 표명했다.
자금 세탁은 광범위한 심각한 범죄 행위를 조장하고 궁극적으로 금융 시스템의 완전성을 위협합니다.
이 범죄는 마약 밀매와 테러로 인한 것이 아니기 때문에 미국 정부와 다른 정부는 돈세탁 자들에게 힘든 일이 필요합니다.
돈 세탁에 관한 법은 무엇입니까?
두 개의 미국 법은 돈세탁 활동을 줄이려는 시도와 직접 관련이 있습니다. 1970 년 은행 기밀 법 (Bank Secrecy Act of 1970)에는 은행 및 금융 기관이 특정 유형의 거래 및 대규모 현금 거래를보고하는 요구 사항이 포함되었습니다.
1986 년에 의회는 자금 세탁을 특정 연방 범죄로 만드는 자금 세탁 방지법을 통과 시켰습니다. 펀드가 어디에서 왔는지 숨기려하거나, 자금을 소유하거나, 통제하는 금융 거래와 관련된 특정 범죄 행위 (매우 광범위하게 정의 됨)를 금지합니다. 이 법은 최소 거래 금액없이 위반을 기소 할 수 있습니다.
더 최근의 법률은 주로 은행 고객에 대한보다 엄격한 규정과 요구 사항을 가진 은행에 제정되었습니다.
미국 이외의 금융 거래는 어떻습니까?
돈 세탁인은 종종 해외 계정 (미국 이외의 은행 계좌)에서 작동합니다. 해외에서 돈을 숨기려는 시도를 포기하려면 해외 자산을 가진 사람이 IRS에 신고해야합니다. 관련법은 FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)라고합니다. 이 법은 귀하의 세금 신고 상태에 따라 최소 금액을 설정하여 대규모 외 국 자산에 대한보고를 요구합니다. 귀하의 외 국 자산이 최소 금액 이하라면, 해당 과세 연도에 대한 보고서를 제출할 필요가 없습니다.
자금 세탁 방지법을 준수하기 위해해야 할 일은 무엇입니까?
귀하의 비즈니스가 은행이 아니더라도 돈세탁 계획의 희생자가 될 수 있습니다.
귀하의 비즈니스가 장비 판매 또는 부동산 거래로 인한 많은 거래 금액을 가지고 있거나 현금 으로 많은 비즈니스 를 수행하는 경우 (레스토랑 등), 귀하는 귀하의 비즈니스로 돈이 어디서 들어오는 지 알고 있어야합니다. 은행 업계에서이 원칙은 "귀하의 고객을 알아라"라고 불립니다.
특히, 연방법에 따라 $ 10,000 이상의 대규모 현금 거래를 IRS에보고해야합니다. 이 트랜잭션을보고하는 데 사용할 수있는 양식이 있습니다 (양식 8300). 이러한 트랜잭션은 금융 시스템을 통해 추적 할 수없는 현금 트랜잭션입니다.